Planification successorale

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Sue and I met at University. I was getting a coffee in the lounge and saw her and fell in love. Just that simple.

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When the sale of the company came on, there's a lot of things that came with that, in taxes and creating trusts and things like that, that aren't really our strength.

You're just relying on what you hear from friends, what you get online. And it's difficult because you're always worried you're going to miss something.

We had our goals, they were pretty roughed in goals. We didn't really know exactly how they would be actuated. And the team pulled it together and said, OK, well if you want to do it, here's the options.

Drew and Sue sold their veterinarian practice, so that meant that things on the financial front became a little more complicated. And they didn't really know where to start. At that point, it was important that I bring in all of my financial partners that are specialized in helping clients with different facets of their financial well-being, whether it's estate planning, tax planning, insurance planning, right down to charitable giving.

If you're dealing with the advisor on the investment front and you're dealing with me on the personal private banking front, it's just seamless. We are a team.

It's important to us to have a community influence, and our local community is important to us. And we've always spread our donation dollars out to the various human charities. But the majority of what we do stays within that animal realm, and most of it, to the Calgary Humane Society.

Sue and Drew wanted to impart their values and beliefs to their son. I suggested that they'd schedule annual family meetings. And at that family meeting, one of the things they could do is talk about philanthropy. And setting up a private endowment fund inside a public foundation would be a good idea, and that endowment fund would generate income annually. And it could get directed to the parent's favorite charity or the son's favorite charity.

To have a fund that, of itself, can make its own wealth and not just be a stagnant donation every year that comes out of your general account. And it's doing quite well, so that's also good for our charities.

Whenever we want to make a contribution, we just give them a call and it's all taken care of. We just have to give them the name of the charity and that's it.

It's a rewarding thing to put something together and then have it come through exactly how you envisioned it.

We have this team of people, and they know us. And they know what we want to do, what our goals are, what our aspirations are, and I can't say enough about it.

[SPEAKING FRENCH]

Comme propriétaire d'entreprise, vous vous consacrez à ce qu'elle prospère.

C'est donc difficilement que vous trouverez du temps pour planifier votre départ éventuel de l'entreprise.

Cela dit, sachez qu'une planification peut être très payante puisqu'elle permettra d'assurer une transition harmonieuse et une retraite bien financée.

Comment bâtir un bon plan de relève en entreprise?

Commencez par envisager les options de départ dont vous disposez.

Vous voudriez peut-être conserver votre entreprise au sein de votre famille, mais vous sentez que la dynamique familiale complique les choses?

Il arrive que les entreprises familiales ne survivent pas à leur transfert à la génération suivante.

Vous devez donc évaluer soigneusement les aptitudes du membre de la famille pressenties pour diriger l'entreprise.

S'il est en mesure d'assumer le rôle de dirigeant, pensez à le préparer tôt à cette fonction.

Une autre option est la vente de l'entreprise aux membres de la direction.

Ces derniers comprennent déjà les activités de l'entreprise et sont connus des clients et des fournisseurs, mais souvent l'équipe de direction a accès à des fonds personnels limités et vous pourriez devoir leur offrir des conditions favorables pour conclure la vente.

Une troisième option est de vendre l'entreprise à un associé actuel.

Cette option intéressante peut se traduire par une vente rapide s'il existe une convention entre actionnaire qui définit les conditions de vente de votre participation dans l'entreprise.

La dernière option est la vente à un tiers.

C'est en général l'option qui maximise le prix de vente.

Elle peut toutefois vous faire divulguer des renseignements confidentiels quelques fois à un concurrent.

Quelles que soient l'option de départ que vous choisirez, il est important de vous y préparer bien à l'avance.

Voici quelques éléments qui pourraient rendre votre entreprise plus intéressante pour des acheteurs potentiels : mettre en place une équipe de direction solide et compétente, accroître et diversifier la clientèle, avoir une marge bénéficiaire élevée générant des fonds réguliers et récurrents et garder vos systèmes d'informations à jour.

Votre régime de retraite est un autre élément important de votre plan de relève en entreprise.

Pour plusieurs entrepreneurs, l'entreprise constitue leur régime de retraite, mais il peut arriver que la vente de celle-ci soit plus difficile ou que le prix de vente espéré ne soit pas au rendez-vous d'où l'importance de mettre de l'argent de côté en vue de la retraite en dehors de l'entreprise.

Le régime de retraite individuelle ou RRI vous permet d'y arriver.

Un RRI est un régime de retraite conçu pour les propriétaires d'entreprises qui sont constituées en société.

Il permet des cotisations plus élevées que celle d'un RÉER et elles sont déductibles du revenu de l'entreprise.

Un dernier élément : assurez-vous d'avoir une bonne équipe de consultation incluant votre avocat, comptable, banquier et conseiller financier.

Pour en savoir plus sur la planification de la relève en entreprise, je vous invite à communiquer dès aujourd'hui avec votre conseiller RBC Gestion de patrimoine.