Il est important de rédiger un testament et de le garder à jour. Votre testament décrit la façon dont vous voulez que votre succession soit gérée à la suite de votre décès, et indique qui vous souhaitez désigner en tant que bénéficiaires.
Malheureusement, plus de la moitié des Canadiens n’ont pas de testament valide*. Si vous décédez sans testament, ou « mourez intestat », le gouvernement pourrait avoir le contrôle de votre succession et devenir votre exécuteur testamentaire (ou liquidateur) en vertu des lois en matière de succession en vigueur dans votre province. Le gouvernement décidera alors du règlement de votre succession, et du moment auquel vos biens, ou la valeur résiduelle de ceux-ci, seront distribués et à qui ils le seront. Des frais supplémentaires pourraient alors être imposés sans parler des pertes de gains et d’occasions que vous pourriez subir relativement à vos biens, lesquels pourraient être évités et pourraient avoir des conséquences dévastatrices pour ceux que vous voudriez voir profiter de votre succession.
Vos volontés dicteront la marche à suivre
Voici cinq raisons d’établir ou de mettre à jour votre testament :
- Créer un legs : Un testament transmet au gouvernement, aux tribunaux, à votre exécuteur testamentaire (ou liquidateur) et à vos bénéficiaires vos souhaits, et précise à quel moment, de quelle façon et à qui vous voulez que vos biens soient distribués, y compris tout legs de bienfaisance.
- Protéger votre partenaire : Bien qu’un conjoint survivant hérite habituellement d’une partie ou de la totalité de la succession d’un défunt, même s’il meurt intestat (selon la loi provinciale applicable), cela N’est PAS garanti lorsque les partenaires étaient en union de fait ou n’étaient pas mariés.
- Pourvoir aux besoins de vos enfants : Un testament est d’autant plus important si vos enfants sont d’âge mineur, car il vous permettra de nommer leur tuteur, en plus de préciser la façon dont ils toucheront leur héritage, quand ils en feront l’acquisition, et le montant de leur part.
- Maximiser la valeur de votre héritage : Le fait d’avoir un plan successoral et un testament réfléchis et bien établis peut vous aider à vous assurer que les biens qui composent votre succession sont gérés de façon appropriée et en temps opportun (p. ex., vos comptes de placement, vos résidences secondaires ou immeubles locatifs, votre entreprise) afin de maximiser leur valeur pour vos bénéficiaires, tout en veillant à une bonne gestion des impôts et des frais applicables à la succession.
- Désigner un exécuteur testamentaire (ou liquidateur) fiable : Que vous souhaitiez nommer un particulier ou une société agissant à titre d’exécuteur testamentaire (liquidateur), ou les deux, indiquer la personne de votre choix dans votre testament vous assurera d’avoir un exécuteur testamentaire (ou liquidateur) digne de confiance et compétent. Le faire vous assurera que votre succession sera réglée comme vous le souhaitez, évitera un fardeau inutile à vos êtres chers et réduira les frictions entre les bénéficiaires.
Testaments « périmés »
Les testaments peuvent ne plus être conformes au fil du temps. Il est donc important de passer en revue votre testament tous les trois à cinq ans pour vous assurer qu’il rend toujours compte de vos souhaits. De plus, divers événements de la vie, comme un divorce, le décès d’un conjoint ou un changement important sur le plan financier, peuvent avoir une incidence importante sur votre succession et même rendre caduc un testament auparavant valide. L’examen et la mise à jour de votre testament sont également l’occasion de réévaluer la pertinence de votre choix d’exécuteur testamentaire (ou liquidateur), lequel pourrait changer au fil du temps.
Appelez-nous pour savoir comment nous pouvons vous aider.
*Enquête canadienne sur les capacités financières (ECCF), 2019, Agence de la consommation en matière financière du Canada (2019).
Ces renseignements ne constituent pas des conseils fiscaux ou juridiques, et ne doivent pas être interprétés comme tels. Les lecteurs doivent consulter leur avocat, comptable ou autre conseiller professionnel lorsqu’ils prévoient mettre en œuvre une stratégie. Ces renseignements ne constituent pas des conseils de placement et doivent être utilisés uniquement dans le cadre d’une discussion avec votre conseiller en placement de RBC Dominion valeurs mobilières Inc. Ainsi, votre situation sera prise en considération comme il se doit et les décisions prises seront fondées sur l’information la plus récente qui soit. Les renseignements contenus dans les présentes ont été puisés à des sources jugées fiables au moment où ils ont été obtenus, mais ni RBC Dominion valeurs mobilières Inc., ni ses employés, ses mandataires ou ses fournisseurs de contenu ne peuvent en garantir l’exactitude ni l’intégralité. Le présent rapport ne constitue pas une offre de vente ni une sollicitation d’une offre d’achat de titres et ne doit, en aucune circonstance, être interprété comme telle. Il est fourni sur la base d’une entente selon laquelle ni RBC Dominion valeurs mobilières Inc., ni ses employés, ses mandataires ou ses fournisseurs d’information n’acceptent de responsabilité ou d’obligation de quelque nature que ce soit à son égard. Les portefeuilles de RBC Dominion valeurs mobilières Inc. peuvent parfois inclure des titres mentionnés dans les présentes. RBC Dominion valeurs mobilières Inc.* et Banque Royale du Canada sont des entités juridiques distinctes et affiliées. * Membre-Fonds canadien de protection des épargnants. RBC Dominion valeurs mobilières Inc. est une société membre de RBC Gestion de patrimoine, division opérationnelle de Banque Royale du Canada. ® / MC Marque(s) de commerce de Banque Royale du Canada, utilisée(s) sous licence.